lixiaobai · 2021年05月18日
老师，这个是原版书上的题。 其他几个我都能判断。但其中这个Demand and time deposits我判断不了，它属于第几类负债呢？
我理解的是demand deposit是活期 ， time deposit是定期，Demand and time deposits这个混在一起得出结论算什么玩意？
书上的答案是：
Demand and time deposits are Type II liabilities from the savings bank’s perspective.
The deposit amounts are known, but the depositor can redeem the
deposits prior to maturity, creating uncertainty about timing。 -------它这解释的什么乱七八糟的，只有time deposit的时间和金额确定，demand deposit的时间和金额都不确定啊，它为什么说amounts are known？
pzqa015 · 2021年05月18日
嗨，努力学习的PZer你好：
同学你好，你说的demand deposit是活期存款，time deposit是定期存款是对的，两个放在一起就是定期存款和活期存款，之所以这么表达，因为题目背景这是一家银行，主要负债是活期存款和定期存款，这些存款由存款保险基金担保。
“活期存款和定期存款站在银行的角度是第二类负债”，这句话在本题是没问题的，下面会解释。
第二类负债的定义是金额known（已知），时间unknown(未知）。
金额是否确定是站在现在来看，未来负债支出的金额是否确定，比如养老金，未来你要支付多少钱期初是无法确定的，因为期初无法知道这个人的寿命是多少，无法预知要支付多少期。而对于存款来说，未来支出的金额最多就是本金+利息，金额是在期初可以确定下来的，所以存款金额是known的。
时间是否确定是站在现在，每笔现金流支付时间能否确定，比如一笔coupon bear bond，每年付息，到期还本，这个支付时间点就是可以确定的，而对于存款来说，如果无法确定储户何时把钱取走，那么时间是unknown的。
回到这道题
对于活期存款
the demand deposits are redeemable by check or debit card，活期存款可以用支票和借记卡提取，对于银行来说，活期存款提取的时间不确定，但是金额是确定的，最多就提取你存入的钱加上银行该给你的利息，你可能会说，3天后取和4天后取利息不一样，这部分金额的微小差异是忽略的，我们认为储户能取出的钱就是期初存入的钱。
对于定期存款。
the time deposits have fixed rates and maturities ranging from 90 days to 3 years and are redeemable before maturity at a small fee。定期存款期限固定，到期日从90天到3年不等，但由于本题说可以提前支取，仅需要支付少量fee。所以对于本题，由于可以提前支取，定期存款的支付时间也unknown，存在不确定性。
综上来看，本题描述的定期存款和活期存款都属于第二类负债。
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