老师好，FRM二级2020年Practice Exam第24题，求surplus at risk，这道题给的答案，在求均值的时候，用的是A*(1+rA) - L*(1+rL), 如图1。
但是在Investment risk经典题无答案版本第14页的第4.3题和第4.4题，求surplus at risk里面的均值时，用的是A*rA - L*rL，如图2。
提问：（1）到底应该是哪种计算方法？
（2）practice exam里面最后一步是没有考虑原有的40m的surplus，但是经典题第4.4题最后一步是考虑了原有的10m的surplus，什么时候要考虑原有的surplus，什么时候不用考虑？
