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Caroline1027 · 2019年06月12日

liquidity的计算

  1. CFA III
  2. 个人IPS
在计算liquidity时，我们都是用年末的净支出项减去年初的净流入项吗？比如年末我需要300k，但是我年初有一笔200k的流入，那我的liquidity needs是不是就是100k呢？不考虑货币的时间价值吗，两个不同时点的cash flow可以直接相抵减吗？
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1 个答案

Shimin_CPA税法主讲、CFA教研 · 2019年06月13日

liquidity need计算的是短期资金的缺口，通常算的是一年以内。同一年期间的现金流不考虑时间价值。

你说的年末年初具体得看题目。如果年初指的是投资期开始后in next few days有 200k的流入，可以被减去。

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