问题如下图：
选项：
A. 
B. 
C. 
解释：
这里为什么要x2？可能漏看了讲义哪里？
发亮_品职助教 · 2019年05月18日
这里是除以2，因为表格里的数据是年化数据，表格里：1/2/3/4/5-year给的是Par yields，而Par rates = Coupon rate，所以表格里的数据也是每年的coupon rates。
而投资期只有半年，所以投资的5-year UK Bond只能收到第1笔、半年发的Coupon，所以要Coupon rate除以2：1.10/2，这是投资半年的收益。
同时6-month Floating libor也是年化数据，同理也是借USD半年，所以要除以2：1.40%/2，这是借款半年的成本。
所以算息差收益时为：（1.10-1.40）/2