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Waterfalllily · 2019年01月04日

问一道题:NO.PZ2015121801000024 [ CFA I ]

问题如下图:

选项:

A.

B.

C.

解释:

请问RM committee 需要处理的事务不是board那个层面的吗?为什么又说是operational level?如果批准风险政策不是由RMC来做,那么是哪个部门批准呢?

1 个答案
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Shimin_CPA税法主讲、CFA教研 · 2019年01月04日

这题需要一点点实务经验的辅助。

首先明确风险管理委员会不等于董事会(或者说senior management),风险管理委员会的成员有一些是高管,另一些是各职能部门的领导,也就是中层。这个委员会是中高层用来商讨公司在实际运营当中遇到的一些风险问题的,它提供了一个上下沟通的平台,但没有决策权,批准risk policies的仍是董事会。了解上述信息之后看选项就容易多了。

A说的是风险管理委员会批准风险政策,这是senior management的职责。

B说风险管理委员会站在了运营层面权衡风险政策,这是对的,因为讨论的是实际运营当中遇到的一些风险问题,这主要是由中层管理人员汇报的,那么风险管理委员会就提供了沟通的平台。

C说风险管理委员会为高层决策者提供了考虑风险管理问题的讨论会,这也没问题,是正确的。

Waterfalllily · 2019年01月07日

蟹蟹