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Frankkk · 2025年06月26日

关于pooled fund和segregated account的问题

关于pooled fund和segregated account稍微有点儿晕,老师说GIPS要求以composite为单位披露业绩,如果pooled fund跟segregated account风格相似,可以并到包含segregated account的这个composite里,但是又说不用为了pooled fund单独成立一个composite。


那如果没有找到与某个pooled fund风格相似的segregated account呢?难道不披露业绩了?因为又不能单独成立一个composite,又要求必须以composite为单位披露业绩,还要求是firm-wide的遵守GIPS,那这个pooled fund怎么处理呀

1 个答案

伯恩_品职助教 · 2025年06月26日

嗨,爱思考的PZer你好:


那如果没有找到与某个pooled fund风格相似的segregated account呢?难道不披露业绩了?因为又不能单独成立一个composite,又要求必须以composite为单位披露业绩,还要求是firm-wide的遵守GIPS,那这个pooled fund怎么处理呀——对的,就是不用披露这个pooled fund了

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