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Dn88888888 · 2025年06月25日

问题

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NO.PZ202301190200000504

问题如下:

Which of the performance reporting procedures agreed upon by Foster and Constantile least likely satisfies the recommended procedures to comply with Standard III(D): Performance Presentation?

选项:

A.Procedure 1

B.Procedure 2

C.Procedure 3

解释:

根据CFA Institute的《道德规范与专业行为准则》,标准III(D)业绩展示,要求在展示投资业绩时应透明、准确且符合行业最佳实践。Procedure 3要求终止账户在10年后才会从业绩历史中移除,这一做法可能不符合业绩展示的最佳实践,因为它没有及时反映账户变动的影响,从而可能对投资者产生误导。

请问实际规则中,终止账户应该如何处理呢?或者怎么修改才对呢

1 个答案

王暄_品职助教 · 2025年06月26日

终止的账户就是终止交易,但是已经产生的历史业绩必须一直保留,不能剔除。

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