第一行右边部份 oci到NI什么意思

同学你好，按照老师上课举的例子来说——假设公司未来6个月以后要买一次石油

在现在就买入一个石油的看涨forward，那这6个月中如果石油真的价格出现上涨，这个远期合约就会有一个gain。然后这个gain在这6个月时间里都是不反映在I/S 表而是OCI里的，直到6个月到期真的买入石油的时候，才一次性从OCI转入I/S表

而如果公司定的是未来第6个月，第7个月，第8个月都要买入一笔石油，并且公司也分别进入了6个月到期，7个月到期和8个月到期的看涨forward合同，那每当一笔买入石油的交易真的发生了，就要将相应的这笔forward的gain/loss从OCI转入I/S表——从外部来看，就好像这个买入石油的交易是持续发生的，并且公司是在持续的，不停的在买入石油这个交易的生命周期中将OCI中的gain/loss持续转入到I/S表中了