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XIN · 2024年10月29日

Additional Compensation Arrangements的问题

原版书V5 235页的案例,问到一个分析师因为参加商业节目谈论自己的基金和持股情况,收到节目赞助商的礼品,这个为什么不违反额外收入安排?来自客户给的非货币补偿不是应该书面通知雇主的吗?



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王暄_品职助教 · 2024年10月30日

根据V(B)——额外收入:“成员和候选人不得接受与雇主利益产生冲突或可能合理预期产生利益冲突的礼物、利益、补偿或报酬,除非他们获得了所有相关方的书面同意。”

本题关键在于判断Hill的行为是否与LL或VCF的利益产生了冲突。

  1. Hill在媒体上的露面主要是为了谈论VCF和它的持股情况,这是他的工作职责之一,且并未因此获得直接的财务补偿。
  2. 他收到的“感谢礼品袋”是节目赞助商的赠予,并非直接来自客户或与LL、VCF有业务关系的企业。
  3. 题目中的信息并未表明这些礼品对Hill的独立性或客观性产生了实质性的影响,也没有证据显示这些礼品与LL或VCF的利益产生了直接的冲突。
  4. 最关键的是,根据IV(B),除非接受礼物产生了与雇主的利益冲突且未获得书面同意,否则并不构成违规。在此情况下,Hill的露面并未产生与LL或VCF的利益冲突。

因此,虽然Hill没有向LL披露他收到的礼品,但根据题目描述和职业道德标准,他的行为并未违反额外收入安排的相关规定。所以,A选项(没有违反)是正确的。这是因为Hill接受礼品的行为并未与LL或VCF的利益产生冲突,且题目中并未提及这些礼品影响了他的独立性或客观性。

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