FOF的double fee问题

嗨，努力学习的PZer你好：

oveehead cost是管理费，double fee也计入管理费的话，感觉就成了同种费用。这里不需要过分解读是吗？也即减少overhead cost是减少与投资不相关的公司内部运营cost，对于投资公司这两种费用本质不同。这么理解可以吗——算是吧，教材确实没讲会计上的分类，但这个题目确实是分输两个cost

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虽然现在很辛苦，但努力过的感觉真的很好，加油！

嗨，爱思考的PZer你好：

如果投资公司在reporting时 1）overhead cost属于 general administration fee？ ——是的

2）double fee会反映在哪个会计科目里？——这个CFA没讲过，我搜了一下，进攻参考

FOF（基金中的基金）的管理费通常会在以下会计科目中进行核算：

**管理费用科目**：这是最常见的核算 FOF 管理费的科目。管理费用是企业为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用。FOF 管理费作为基金运营过程中的管理成本，会被计入管理费用。

例如，一家投资公司管理的 FOF 产品产生了一定金额的管理费，会计在记账时会借记“管理费用 - FOF 管理费”，贷记“银行存款”等相关科目。

**投资收益科目**：在某些情况下，如果 FOF 的管理费对投资收益产生了影响，可能会在投资收益科目中进行相应的调整或核算。

需要注意的是，具体的会计处理方式可能会因企业的会计政策和财务管理要求而有所不同。

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嗨，努力学习的PZer你好：

不是，这两回事。double fee是管理费。相对投资说的。overhead cost是相对公司运营的成本来说的，

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