开发者:上海品职教育科技有限公司 隐私政策详情
应用版本:4.2.11(IOS)｜3.2.5(安卓)APP下载
随时随地学习课程，支持音视频下载！
爱学习的瑞克 · 2024年05月16日
想请问下，关于额外报酬/礼物的问题。情景：基金经理做出了很好的业绩表现，因此客户奖励了一支普通的钢笔。请问是否需要提前披露且得到雇主书面同意后才能接受呢？
如果是的话，我可否理解为，只要是与本职工作相关而得到的额外报酬，无论贵重与否，都需要披露且得到雇主同意才能接受。请问我的理解是否正确？
补充情景：如果是分析师，披露了贵重礼物，请问披露后是否可以接受？（是否违反了影响独立客观准则）
王暄_品职助教 · 2024年05月17日
请问贵重礼物是谁给的？若是标的公司，及时披露也不能解释，否则违反I(B)
情景2：如果是分析师，标的公司提供的钢笔（一般礼物/不贵重礼物），分析师是仍需要先披露且得到雇主同意后才能接受?
这种modest gift无需披露直接收
您的理解正确，一般来说，如果基金经理因工作表现优异而收到客户的奖励，如一支普通的钢笔，通常应向雇主披露此事。尽管这支钢笔可能价值不高，但为了遵守CFA的道德规范和避免任何潜在的利益冲突，最好事先向雇主披露并尽可能获得书面的同意。这样做可以确保透明度和职业道德。
