学文 · 2024年04月09日
NO.PZ2023030804000030
问题如下：
什么是债券契约？选项：
A.用于描述债券结构、公司义务和债券持有人权利的法律文件 B.债券持有人需要向发行人支付的费用 C.发行债券的收益率 D.债券的市场价值解释：
债券契约是法律文件，用于描述债券的结构，公司的义务以及债券持有人的权利。肯定性契约要求公司执行某些行动或满足特定要求，而限制性契约则防止债券发行人采取某些行动。抵押品是公司抵押或提供作为财务安全保证其履行债务义务的资产。
（知识点位置：水印版讲义P18）
限制性契约是对债券发行人的约束吗 还是对公司和债券发行人双方的约束
Carol文_品职助教 · 2024年04月10日
嗨，爱思考的PZer你好：
我猜你想问的是限制性契约式对债券发行人还是对债券持有人的约束（而不是公司，公司其实就是债券发行人本身）
限制性契约主要是对债券发行人的约束。它的目的是保护债券持有人的利益，通过限制债券发行人的某些行为来减少债务违约的风险。这些契约通常包括限制公司负债水平、要求公司保持一定的财务比率、禁止某些类型的投资或资产销售等。虽然这些条款是对债券发行人行为的限制，但它们并不直接约束债券持有人。相反，债券持有人受益于这些约束，因为它们有助于确保债券发行人保持财务健康，从而能够履行其对债券持有人的支付义务。
----------------------------------------------加油吧，让我们一起遇见更好的自己！
