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nzh · 2018年05月21日

利益冲突 问一道题:NO.PZ2016032801000003 [ CFA I ]

问题如下图:

    

选项:

A.

B.

C.

解释:


难道A和c不应该同时做吗?披露的同时也要把这个公司放restricted list吧?

2 个答案
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发亮_品职助教 · 2018年05月23日

如果研究的公司和自己家公司有各种利益的话,首先要做到的是披露相关利益。

做到披露相关利益之后,仍然可以客观的评价研究的公司。对应的是Standard VI(A)

只要相关利益披露了,读者就会有足够的信息来判断研究报告的客观性,如下:

 

如下图所示,这里的Cross-departmental conflicts,就是本题所碰到的情况,一家公司可能涉及到多个部门的业务:

 

在Standard I (B) independence and Objectivity的recommended procedure里,出现过restricted list。他是讲,如果被研究的公司和自己家公司有公司金融业务,但是客观的研究报告可能会有负面评价,此时为了避免影响其他业务,建议的操作是可以把这家公司放在restricted list里,然后只做事实陈述,不做分析评价。

欢欢 · 2022年01月09日

“Howard & Howard’s mergers and acquisitions department has represented the Britland Company in all of its acquisitions for the past 20 years. ”不就是说明被研究的公司和自己家公司有公司M&A业务的这种情况吗。

王暄_品职助教 · 2022年01月09日

“Howard & Howard’s mergers and acquisitions department has represented the Britland Company in all of its acquisitions for the past 20 years. ”不就是说明被研究的公司和自己家公司有公司M&A业务的这种情况吗。


是的,根据CFA的要求,这种关系必要要先披露,披露完之后就可以写。并没有禁止其去写report

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相关问题

我看到了有老师解答是 如果研究的公司和自己家公司有各种利益的话,首先要做到的是披露相关利益。 做到披露相关利益之后,仍然可以客观的评价研究的公司。对应的是StanrVI(这里的Cross-partmentconflicts,就是本题所碰到的情况,一家公司可能涉及到多个部门的业务。 在StanrI (inpennanObjectivity的recommenprocere里,出现过restrictelist。他是讲,如果被研究的公司和自己家公司有公司金融业务,但是客观的研究报告可能会有负面评价,此时为了避免影响其他业务,建议的操作是可以把这家公司放在restrictelist里,然后只做事实陈述,不做分析评价。 其实我仍然没有理解,首先我觉得研究部门职能研究,不会存在其他金融业务,其他金融业务本身就是公司内其他的部门的职能,这就回到了Cross-partmentconflicts,所以就很奇怪。 所以请帮忙一下。 另外,如果说A不对的话,那么本题中研究报告可以标明自己的观点么?

2020-10-24 14:44 2 · 回答

    你好,我觉得这道题目也考了威逼利诱,所以如果威逼利诱和利益冲突一起考,我们就优先选择利益冲突,这样理解是么,因为利益冲突包含在威逼利诱里头,谢谢

2018-11-06 12:05 1 · 回答

    为什么不是A

2017-10-31 18:33 1 · 回答

这个问题问best couse of action,不选B的原因是否是答案说shoulnot显得禁止太绝对。不过,最好的做法不就是不去写吗?

2017-10-29 11:00 1 · 回答