B选项在哪儿学过？没印象了，A为啥错了呢

NO.PZ2021103102000045 问题如下 The following statement about thecalculation of private equity performanmaccurate? A.The money multiple calculate relies on the amountantiming of cash flows B.The IRR calculation involves theassumption of two rates C.Because private equity fun have lowvolatility, accounting conventions allow them to use a laggemark-to-marketprocess IRR的计算需要确定的关于流出现金流的融资利率假设（通常是加权平均资本成本）和对流入现金流做出的再投资假设（再投资假设也是必须的，因为实际上可能通过再投资赚钱，也可能不可以）。A不正确，因为货币倍数计算完全忽略了现金流的时间成本。C不正确，因为它在某种程度上，逆转了因果关系私募股权 (PE) 基金可能由于其盯市过程的滞后而具有低波动性，并不是说 PE 投资实际上不会随着经济影响而在幕后起起落落。 如题

NO.PZ2021103102000045 问题如下 The following statement about thecalculation of private equity performanmaccurate? A.The money multiple calculate relies on the amountantiming of cash flows B.The IRR calculation involves theassumption of two rates C.Because private equity fun have lowvolatility, accounting conventions allow them to use a laggemark-to-marketprocess IRR的计算需要确定的关于流出现金流的融资利率假设（通常是加权平均资本成本）和对流入现金流做出的再投资假设（再投资假设也是必须的，因为实际上可能通过再投资赚钱，也可能不可以）。A不正确，因为货币倍数计算完全忽略了现金流的时间成本。C不正确，因为它在某种程度上，逆转了因果关系私募股权 (PE) 基金可能由于其盯市过程的滞后而具有低波动性，并不是说 PE 投资实际上不会随着经济影响而在幕后起起落落。 RT

NO.PZ2021103102000045 问题如下 The following statement about thecalculation of private equity performanmaccurate? A.The money multiple calculate relies on the amountantiming of cash flows B.The IRR calculation involves theassumption of two rates C.Because private equity fun have lowvolatility, accounting conventions allow them to use a laggemark-to-marketprocess IRR的计算需要确定的关于流出现金流的融资利率假设（通常是加权平均资本成本）和对流入现金流做出的再投资假设（再投资假设也是必须的，因为实际上可能通过再投资赚钱，也可能不可以）。A不正确，因为货币倍数计算完全忽略了现金流的时间成本。C不正确，因为它在某种程度上，逆转了因果关系私募股权 (PE) 基金可能由于其盯市过程的滞后而具有低波动性，并不是说 PE 投资实际上不会随着经济影响而在幕后起起落落。 如题

NO.PZ2021103102000045 老师，这道题的三个可以都一下么？都不太明白，为什么A和C是错的，B是对的。