开发者:上海品职教育科技有限公司 隐私政策详情

应用版本:4.2.11(IOS)|3.2.5(安卓)APP下载

Evelyn.Y · 2021年03月08日

有个小疑问,麻烦老师解答一下

* 问题详情,请 查看题干

NO.PZ201511200300003106

问题如下:

Açor’s recommendation regarding asset location in Bañuq’s portfolio is most likely an example of tax:

选项:

A.

deferral.

B.

reduction.

C.

avoidance.

解释:

C is correct. Changing the location of high- dividend- paying equities away from Bañuq’s taxable account to a retirement account with tax- free earnings and future liquidity events is an example of a tax avoidance strategy. Implementing this asset location change will eliminate the taxes that Bañuq would have been required to pay on investment income and gains in this account.

将投资从taxable account 里转移到TDA,TDA在取出资金时会征税,那么为什么这里不选择tax reduction呢?

tax avoidence,我的理解是由原来的缴税变成完全不缴税,才能被这么定义,理解的太过片面了吗

1 个答案
已采纳答案

王暄_品职助教 · 2021年03月09日

嗨,爱思考的PZer你好:


这里的的确确是tax avoidence,因为我们确实不用缴投资相关的任何税收了(所以针对 这部分的税收我们确实规避了)。交的只是最后取出时的一个withdraw tax。

 

而tax reduction,可以从一个例子的角度去理解:

Manager A 在Taxable account里重仓了高分红的股票,所以拿到分红要交税,于是manager A相对来说交的investment tax多;而manager B选在taxable account里少买入一些高分红的股票,则对于manager B来说,他交的investment tax少。这叫tax reduction

----------------------------------------------
虽然现在很辛苦,但努力过的感觉真的很好,加油!