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Sirsirius · 2021年02月08日

SRO是不是独立和有政府授权两个条件都要满足

  1. CFA II
  2. Economics Analysis

NO.PZ2018091706000036

问题如下：

The development of financial system results from the joint effect of the Financial Accounting Standards Board and the US Securities and Exchange Commission. The FASB is best classified as a:

选项：

A.

Government Agency.

B.

Independent Regulator.

C.

Outside Body.

解释：


C is correct.

考点：Classification of Regulations and Regulators 监管机构的分类，要求同学们记住几个子分类的典型机构代表。

解析：Government Agency 政府特定的机构比如SEC。

Independent Regulator政府授予管辖权的机构，但并非由政府资助，拥有制定、实施条令权力并拥有监管权。例如SRO下的FINRA，美国金融业监管局。Non-SRO下的PCAOB，上市公司审计监督委员会。

Outside Body顾名思义，外部机构，和政府没什么关联，没有监管权，但是他们制定的一些规则在相关行业广为遵守，典型的如评级机构以及2个SB:FASB和IASB。


SRO是不是独立和有政府授权两个条件都要满足

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2 个答案

丹丹_品职答疑助手 · 2021年02月09日

同学你好，原版书对于SRO的定义是这样的，

Self-regulating bodies that are given recognition and authority, including enforcement

 power, by a government body or agency

请知悉

 

丹丹_品职答疑助手 · 2021年02月09日

嗨，努力学习的PZer你好：


是的同学，你的思路是对的


-------------------------------
努力的时光都是限量版，加油！


Sirsirius · 2021年02月09日

不是的。。我后来明白答案了。SRO必须是独立，但是可以不是政府授权。

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NO.PZ2018091706000036 问题如下 The velopment of financisystem results from the joint effeof the FinanciAccounting Stanr Boaranthe US Securities anExchange Commission. The FASB is best classifie Government Agency. Inpennt Regulator. Outsi Bo. C is correct.考点Classification of Regulations anRegulators 监管机构的分类，要求同学们记住几个子分类的典型机构代表。解析Government Agen政府特定的机构比如SEC。Inpennt Regulator政府授予管辖权的机构，但并非由政府资助，拥有制定、实施条令权力并拥有监管权。例如SRO下的FINRA，美国金融业监管局。Non-SRO下的PCAOB，上市公司审计监督委员会。Outsi Bo顾名思义，外部机构，和政府没什么关联，没有监管权，但是他们制定的一些规则在相关行业广为遵守，典型的如评级机构以及2个SB:FASB和IAS Inpennt Regulator 和 Inpennt Agent是同一個東西嗎？

2023-03-10 17:51 1 · 回答

The velopment of financisystem results from the joint effeof the FinanciAccounting Stanr Boaranthe US Securities anExchange Commission. The FASB is best classifie Government Agency. Inpennt Regulator. Outsi Bo. C is correct. 考点Classification of Regulations anRegulators 监管机构的分类，要求同学们记住几个子分类的典型机构代表。 解析Government Agen政府特定的机构比如SEInpennt Regulator政府授予管辖权的机构，但并非由政府资助，拥有制定、实施条令权力并拥有监管权。例如SRO下的FINRA，美国金融业监管局。Non-SRO下的PCAOB，上市公司审计监督委员会。 Outsi Bo顾名思义，外部机构，和政府没什么关联，没有监管权，但是他们制定的一些规则在相关行业广为遵守，典型的如评级机构以及2个SB:FASB和IASFINRA是属于inpennt agency还是self-regulatory？

2020-05-06 10:06 1 · 回答