问题如下图：
选项：
A. 
B. 
C. 
解释：
关于这道题，我还是很想不明白，为什么不用0.7342+14/10000的报价
我看了下助教的回答：
“公司最初进入的合约是要买GBP，卖EUR。那么在平仓结算收益时它就应该进入卖GBP，买EUR的合约
为什么是最后结算收益的时候要和当初的合约反过来呢？
我已经完全混了
pinzhi7777 · 2018年12月13日
用一个假设的例子说一下我的理解
故事背景：今天是9月1日。6个月前，也就是在3月1日，公司与dealer签订了远期合约，说12月1日，把公司收到的5M欧元的现金，以0.7400 GBP/EUR的价格卖给dealer，dealer把 5M*0.74 = 3.7M的GBP现金给公司。
在这个远期合约下，所谓盯市的价值，可以这么理解：
假设因为某种情况，公司在12月1日没办法掏出5M欧元现金给dealer，于是乎今天（9月1日）公司和银行签订个协议，想办法在12月1日那天，从银行手里购入5M欧元现金，从而确保了公司在当天（12月1日）有5M欧元现金给dealer，把3月1日的合约履约。
那今天是9月1日，离交割日还有3个月。现在通过计算，发现12月1日银行收购散户手里收购欧元的成本是（0.7342+14/10000）=0.7356 GBP/EUR，银行卖给散户欧元的售价是（0.7344+15/1000）=0.7359 GBP/EUR。
于是呢，公司就可以今天（9月1日）签订一个合约，以（0.7344+15/1000）=0.7359 GBP/EUR的价格，在12月1日从银行手里买入5M欧元，确保自己在12月1日能履约那个3月1日签订的合约，即把5M欧元现金给dealer。
因此站在9月1日这个时间点，评估3月1日签订合约的价值，就是用0.7400 减去（0.7344+15/1000）=0.7359 ，并折现。
一点个人理解：远期合约，规定的只是说到12月1日那天，公司手里必须有5M欧元现金，并且公司卖给dealer的价格是0.7400GBP/EUR。这个合约，和在12月1日那一天公司手里有没有5M欧元现金，以及公司知不知道自己那天会有5M现金，都没有关系。不管公司是自有欧元资金卖给dealer，还是从银行那里买来的欧元，都可以。
而盯市时候的价值呢，就是知道了到12月1日那天，公司手里必须确保有5M欧元现金，因此12月1日那天公司要付出多少英镑的成本（从银行那里用英镑买入欧元的汇率是确定的），并且12月1日那天公司卖出5M欧元给dealer的售价也是确定的。因此用售价减去成本，得到一个确定的收益，并且把收益用确定的利率折算到今天，得到今天（9月1日）该合约的价值。
Yang · 2020年02月12日
牛逼
小范范 · 2020年03月20日
大神!
所以说题目中给出“firm will recieve 5,000,000 EURO from customer“属于迷惑条件。公司为确保手上肯定有5M 的EURO，必须向银行借钱，所以用高的price买入。请问我的理解正确吗？提前谢谢回答
1.我对最后求折现率这块有疑惑，既然是买卖EUR为什么折现率用GBP？如果题目中同时给出EUR和GBP的折现率是不是优先选择EUR（忽略答案里说的GBP）？ 我比较迷糊折现率这里 2。还是说折现率选择EUR和GBP都可以，万一无法区分怎么办？
为什么不考虑60天前卖1单位EUR得到0.74单位GBP，这60天期间的利率。以及，30天后按照0.7359换回EUR的折现(按30天折现)，嘎差得出答案呢
这里面three month forwarrate 是怎么计算的呢？
