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nilidgnauh · 2025年01月27日

具体的尽职调查应该如何描述?

* 问题详情,请 查看题干

NO.PZ202301190200000905

问题如下:

Which CFA Institute Standards of Professional Conduct did Okello most likely violate in his Statement 1?

选项:

A.Suitability B.Misrepresentation C.Diligence and Reasonable Basis

解释:

根据CFA Institute的《道德规范与专业行为准则》,标准 I(C)错误性陈述,要求CFA会员在与客户沟通时提供准确、真实的信息。Okello在其陈述1中表示,Rayne在投资之前会进行“广泛的尽职调查和研究分析”,并且会“只有在符合投资标准时才会进行投资”,Okello的陈述没有提供具体的尽职调查程序、标准或是支持这一过程的实质性依据,该表述可能给客户一种错误的印象,即Rayne总是遵循严格的尽职调查标准,而实际上,是否符合投资标准可能并未得到充分的披露或执行。

对于尽职调查应该描述到什么程度才是对的?感觉这种题做多了,会让考生更不理解答题的标准

1 个答案

王暄_品职助教 · 2025年01月27日

应该不要夸大或简化尽职调查的实际步骤和深度。如果可能,简述尽职调查的关键要素,如数据分析、市场调研、风险评估等,但避免使用模糊或无法验证的表述。确保描述不会让客户对尽职调查的范围或严格性产生错误理解。在做题时,要关注陈述是否可能误导客户对投资过程或决策依据的理解。如果陈述缺乏具体性或准确性,以至于可能让客户形成错误印象,那么就可能违反了“错误性陈述”的标准。


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